Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) — это комплекс банковских услуг для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, позволяющий официально управлять денежными потоками. Через РКО бизнес может проводить безналичные расчеты, вносить и снимать наличные, оплачивать налоги, принимать оплату от клиентов и использовать другие финансовые инструменты.
Что входит в РКО
Перед тем как подключить РКО, важно понимать, что оно включает в себя целый комплекс услуг. Банки обычно предлагают не только базовые расчетные операции, но и дополнительные сервисы для развития бизнеса и управления финансами. Вот основные категории услуг, которые могут входить в РКО:
Базовые банковские услуги:
- Открытие и ведение расчётного счёта
- Проведение входящих и исходящих платежей
- Кассовое обслуживание
- Доступ к интернет-банку
- Зарплатные проекты
- Валютные операции и валютный контроль
Сервисы для управления бизнесом:
- Эквайринг и онлайн-кассы
- Интеграции с 1С и CRM
- Онлайн-бухгалтерия и отчётность
- Сервисы для бизнеса (CRM, юрподдержка, конструкторы сайтов)
Дополнительные финансовые продукты:
- Регистрация бизнеса и помощь с документами
- Выпуск бизнес-карт
- Кредиты и овердрафты на развитие бизнеса
- Размещение депозитов для бизнеса
Кому подходит РКО
- ООО и АО (для них РКО де-факто обязательно, чтобы вести деятельность, принимать платежи и платить налоги)
- ИП, которые работают с юридическими лицами или принимают оплату картами от клиентов
Обязан ли бизнес открывать расчетный счет?
Формально, российское законодательство не обязывает ИП или ООО открывать расчетный счет, но на практике без него бизнесу трудно функционировать.
- Закон об ООО (п. 4 ст. 2 Закона №14-ФЗ) и об АО (п. 6 ст. 2 Закона №208-ФЗ) лишь указывают, что организация вправе открывать банковские счета.
- Для ИП также нет прямого требования об открытии счёта.
Почему организациям нужен расчетный счет:
- Ограничения на наличные расчеты: не более 100 000 ₽ по одному договору (все, что выше — только через банк).
- Налоги и взносы: их можно оплатить только безналично, наличные не принимаются.
- Расчеты с контрагентами: почти все компании требуют официальных безналичных платежей.
- Использование кассы: многие операции можно оплатить только из средств, снятых с расчетного счета.
Особенности для ИП:
- ИП может работать без счета, если получает оплату от физлиц наличными (например, розничная торговля или оказание сервисных услуг).
- Если ИП работает с другими ИП или юрлицами — нужен расчетный счет (Инструкция ЦБ РФ №204-И, п. 2.1, 2.2).
- Использование личного банковского счета запрещено — банк может заблокировать операцию как сомнительную (ст. 848 ГК РФ).
- ИП может оплачивать налоги как с расчетного счета, так и наличными.
В какой срок нужно открыть счет
Срока, в течение которого организация обязана открыть расчетный счет, законодательством не установлено. Компания вправе решать этот вопрос самостоятельно, исходя из специфики своей деятельности. Например, если сразу после регистрации деятельность фактически не ведется и оборотов нет, счет можно пока не открывать.
Но к моменту начала расчетов с контрагентами у компании должен быть расчетный счет, поскольку для проведения безналичных платежей и уплаты налогов он необходим.
Преимущества РКО для бизнеса
- Легальные безналичные расчеты
- Уплата налогов и зарплат
- Доступ к эквайрингу, кассе, бухгалтерии
- Финансовая отчетность и прозрачность
- Доверие со стороны партнеров
Сколько стоит РКО
Стоимость зависит от банка и тарифа. Обычно включает:
- Ведение счета (от 0 до 3000 ₽/мес)
- Платежки (от 0 до 99 ₽)
- Кассовые операции
- Дополнительные услуги (например, бухгалтерия или валютный контроль)
Вывод
Открытие РКО не всегда требуется по закону, но в 95% случаев без него бизнес просто не сможет работать. Расчетный счет обеспечивает доступ к базовым функциям: расчетам, налогам, зарплате, приему оплат и многому другому.
Если вы только начинаете бизнес, разумно сравнить условия в нескольких банках и выбрать РКО, которое подходит по тарифу, функционалу и скорости подключения.
Рекомендуем прочитать
- Как выбрать банк для РКО — советы по оценке тарифов, надежности, цифровых сервисов и клиентской поддержки.
