При размещении сбережений на банковском вкладе, одним из ключевых факторов, которые следует учитывать, является капитализация процентов. Но что такое капитализация процентов и как она влияет на вклад, в чем ее суть и выгода, как рассчитать по формуле рассмотрим в данной статье.
Что такое капитализация процентов
Капитализация процентов — это процесс, при котором проценты, заработанные на вашем вкладе за определенный период, возвращаются в ваш вклад в новом периоде и на них начисляются новые проценты.
Процентные ставки по вкладам всегда указываются в годовом выражении, но начисление процентов может происходить с различной периодичностью: раз в месяц, в квартал или год, а может и каждые 10 дней (зависит от условия по договору вклада).
Банки, начисляя проценты по вкладам используют два способа: простые проценты или сложные проценты (капитализация).
Простые проценты
Формула простых процентов применяется, когда проценты начисляются только на начальную сумму, и нет процесса капитализации.
Например, клиент разместил на срок в три года 100 тысяч рублей по ставке 10% годовых, каждый год ему начисляется его доход 10 тысяч рублей. По окончании срока размещения депозита, через три года он получит свой доход — 30 тысяч рублей и, разумеется, заберет назад свои 100 тысяч рублей.
В этом примере используется начисление простых процентов, основным принципом здесь является неизменность базы, с которой происходит начисление — ежегодно базой для начисления процентов были 100 тысяч рублей. Простые проценты всегда начисляются на первоначальную сумму вклада.
Формула простых процентов
I = P * r * t
где:
I — сумма процентов (доход) за период времени,
P — начальная сумма (основная сумма вклада или займа),
r — процентная ставка (в десятичной форме, например, 10% будет представлено как 0,10),
t — количество лет (период времени, на который размещается вклад или займ).
Сложные проценты
Сложные проценты начисляются на первоначальную сумму вклада вместе с начисленными процентами. Допустим, другой клиент разместил свои 100 тысяч тоже на три года под 10% годовых, но с ежегодной капитализацией процентов.
То есть по окончании первого года, доход, как и в первом случае, составил 10 тысяч. А по истечении второго года база изменилась: к основной сумме вклада добавились проценты. И процент начислялся не на 100 тысяч, а на 110 тысяч рублей. Соответственно, доход за два года составил не 20 тысяч, а 21 тысячу рублей.
По истечении третьего года, базой были 121 тысяча рублей. Доход составил 12 100 рублей, совокупный доход за три года — 33 100 рублей. Условие о ежегодной капитализации принесло вкладчику дополнительный доход в размере 3 100 рублей. При капитализации процент начисляется на процент, база изменяется — она возрастает.
Формула сложных процентов
A = P * (1 + r/n)^(n*t)
где:
A — конечная сумма (общая сумма вклада после определенного периода времени),
P — начальная сумма (основная сумма вклада),
r — годовая процентная ставка (в десятичной форме, например, 10% будет представлено как 0,10),
n — количество периодов капитализации в году (например, если капитализация происходит ежеквартально, n будет равно 4),
t — количество лет (период времени, на который размещается вклад).
Плюсы капитализации
Капитализация процентов имеет несколько преимуществ. Во-первых, она позволяет вам зарабатывать проценты на процентах, что в конечном итоге может привести к более высокой доходности вклада. Чем чаще происходит капитализация (ежемесячная, ежеквартальная), тем быстрее растет ваш вклад.
Во-вторых, капитализация процентов может способствовать сохранению покупательской способности вашего вклада в условиях инфляции. Если проценты начисляются и капитализируются регулярно, ваш вклад растет быстрее, чем инфляция съедает его стоимость.
В-третьих, капитализация процентов может быть особенно полезна для долгосрочных вкладов. Если вы планируете оставить свои деньги на вкладе на длительный период, капитализация позволит вам получить более значительный доход по сравнению с простым начислением процентов, когда проценты выплачиваются на ваш расчетный счет, но не добавляются к вкладу.
Минусы капитализации
Однако, несмотря на преимущества капитализации процентов, есть и некоторые минусы, которые стоит учитывать. Во-первых, капитализация может привести к увеличению налогооблагаемой базы. Если проценты капитализируются на вашем вкладе, они все равно считаются доходом, и вам придется уплатить налоги на эти проценты, даже если вы не снимаете их.
Кроме того, капитализация процентов может быть менее выгодной, если вы планируете регулярно снимать проценты с вклада. В этом случае может быть предпочтительнее выбрать вариант с выплатой процентов на расчетный счет, чтобы иметь доступ к своим процентам без необходимости снижать основную сумму вклада.
Вклады с капитализацией выгодней или нет
Чем чаще срок капитализации, тем выше доход по депозиту. Самая выгодная капитализация банковского вклада – ежедневная, но банки очень редко ее предлагают. Чаще всего капитализация бывает ежемесячная или ежеквартальная. Годовая случается редко, в том случае, если срок депозита более года, иначе смысла в капитализации нет.
Обычно банки по вкладам с капитализацией ставят не самый высокий процент и дают возможность клиенту выбирать: использовать начисленные проценты или капитализировать их. При выборе вклада надо помнить, что высокий процент – это не единственный критерий наибольшей доходности. Нужно рассчитать, что более выгодней: высокий процент, но без капитализации или капитализация, но с меньшим процентом.
